2023年中国国际矿业大会：依法合规，矿企行稳致远的根本保障
发表时间 :2023-11-22 来源：中国矿业报
依法合规，降低风险，在高质量发展中行稳致远，是矿业企业追求的共同目标，也是2023中国国际矿业大会法律政策环境分论坛上发言嘉宾重点关注的话题。
当前全球矿业发展环境正在发生深刻变化，气候变暖和能源转型加速演进，大国之间对关键能源矿产的争夺日益明显，地区冲突、国际制裁、贸易保护和社会许可等不断对全球矿业投资构成贸易壁垒。后疫情时代全球经济复苏缓慢，我国矿业企业“走出去”面临更多新的风险和挑战，合规经营和风险管理正在成为矿业企业的普遍共识和重要保障。
正确认识企业合规建设
投资金额大、投资周期长、退出成本高，天然的高风险性注定矿业投资尤其是国际矿业投资不同一般。同时，投资时间长必然带来全过程的管理，涉及国家政策、法律法规、社会环境、经济形势、生产技术等多个方面，贯穿投资全过程。每一项风险因素之间随机组合，每一个跨国投资企业内外部风险之间相互传导，都可能影响国际矿业投资项目的经济效益和投资进展。
如何把风险控制在可控范围之内？紫金矿业集团有限公司执行董事、副总裁谢雄辉强调，在国际化运营中，合规运营至关重要。
合规建设是企业长远发展的生命保障线。当前，随着我国高质量发展理念的不断深化，我国企业的合规意识和管理风险的能力正在不断提升。从发展趋势上看，开始由监管部门等外部压力转为企业生存发展的内生需求，由最初的金融行业拓展到社会各个行业，由某一主体领域的专项合规逐步趋向全面合规，由大型国有企业延伸到越来越多的民营企业。相应地，合规的实践内容也向建立合规管理组织、制定合规管理办法、编制合规管理手册、建立合规运行程序、建立合规评价机制、加强合规文化建设等，不断丰富完善。
谈到合规和风控内控的关系，陕西煤业化工集团有限责任公司法律部负责人马一飞结合自身多年来在国有企业管理法务风控的实践认识，从法务、合规、风险、内控等方面道出了“法治陕煤”的四个关键思维。
马一飞认为，法务管理是商业思维，要擅用法律手段严控商业经营中的风险，尽可能地创造和保护企业权益；合规管理体现底线思维，要保证企业遵守法律法规、监管政策、行业标准、道德规范等；风险管理是权衡思维，通过风险承担能力分析，企业在风险偏好和风险管理能力之间进行权衡，设置职责权限，明确关键节点和控制，促进业务处理规范化、标准化；内部控制是制衡思维，在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率，保障企业的风险控制与企业目标相适应并在可承受的范围内。
“四个方面协同的基础在于关键思维的协同。”据介绍，当前陕煤通过建立内控、风控、合规、法务管理的信息系统，满足集团和各经营部门内部控制、风险控制和合规管理法务信息的要求，明确了“管什么”“怎么管”，加强了“体系落地”“压险控增”，取得阶段性成果。
信息化和智能化是未来发展的必然趋势，但一定要夯实基础，否则就会走弯路。马一飞表示，在法律合规建设成果上，全面发展合规管理体系，搭建智慧矿山、智慧法务系统，逐步迈向智能管理将是未来的一个方向。
矿企境外投资的法律新风险
随着我国矿业企业“走出去”的步伐不断加快，投资活动存在的诸多风险也频繁暴露。除了传统的法律合规、合同商务争议和文化、习俗冲突等问题，企业在国际投资中还会面临资源民族主义、绿色矿业开发等其他非传统风险。
日前发布的《全球矿业发展报告2023》指出，2022~2023年全球主要国家和地区矿业政策出现密集调整，推动矿业产业链本土化和经济复苏。发达经济体调整关键矿产战略，更新关键矿产清单；发展中国家修改矿业制度和法律法规，强化资源管理等。
北京大成（上海）律师事务所高级合伙人孙庆南律师表示，在海外矿业项目并购时要特别注意防范法律新风险。
比如矿产所在国的关键矿产保护手段愈发多样。从出口限制方面看，2022年起，津巴布韦政府禁止出口未加工的原锂，印尼也将逐步暂停铜、锡的出口；从外商投资审查方面看，澳大利亚外国投资审查委员会对涉及稀土元素、锂、石墨等关键矿产的收购项目进行严格审查；从东道国征收方面看，2022年加拿大政府要求三家中国锂矿企业撤出对某些加拿大公司的投资；从提高税率和特许使用费方面看，近年来许多非洲国家修改矿业法增加税种；从环保要求方面看，由于环保人士的抗议，2022年塞尔维亚政府吊销了力拓矿业集团锂矿项目的锂矿勘探许可证。
比如产品输出国的供应链ESG要求。2022年7月，挪威《透明产业链法案》正式实施……相关国家相继出台法案。
再如，产品输出国的本地发展战略。欧盟《关键原材料法案》计划到2030年，欧盟总体每年在欧洲本土开采的战略原材料占欧盟年消耗量至少10%，加工的战略原材料占欧盟年消耗量至少40%；回收的战略原材料占欧盟年消耗量至少15%；在任何相关加工阶段，从单一第三方国家进口的战略原材料占欧盟年消耗量不超过65%。未来可能会影响产品或下游产品输往欧盟的矿产企业。
风险防控实践及应对建议
随着矿业政策不断调整，经济环境瞬息万变，绿色矿业投资过程中产生的大量纠纷和矛盾日益显现。
“坚持依法合规运营，才能保障项目行稳致远。” 谢雄辉表示打铁仍需自身硬，以波格拉金矿项目为例，紫金矿业正是遵循了高标准依法合规，在面对巴新政府关于环境损害、非法销售及偷逃税款等指控时能够合法应对，敢于运用法律武器维权。
谈到刚果（金）政府针对TFM铜钴矿项目投资协议重新审查，谢雄辉强调，企业要严格审查投资并购项目中矿权、股权，确保在任何时候都是合法合规，确保合作协议尤其是与政府签订的合作协议得到完整履行。“此外，境外运营还须遵从涉外法律、东道国文化、习俗和国际标准。”
据介绍，为防范产生强迫劳动、歧视、欺凌和骚扰风险，紫金矿业提前预防、未雨绸缪，对国际劳工组织、欧盟、美国及境外权属企业所在国的各项公约、法律进行研究，对标完善企业内部制度、劳动合同，持续跟踪各类相关政策法规动态，形成了《企业行为准则》《人力资源管理政策声明》《境外企业防欺凌和骚扰管理指南》等内部规范和指引手册。
针对矿业投资的长周期，孙庆南律师则从三个维度提出专业建议。即，投资前对东道国的法律环境和投资环境以及产品输出国的供应链管理要求进行充分尽职调查，合理评估项目预期收益与风险，勿操之过急；项目运营中建立风险预警机制，关注东道国以及产品输出国的法律政策发展动向，加强与东道国政府机关的沟通，强化项目运营合规管理，依法投资、守法经营；纠纷发生时，利用协商、调解、外交、仲裁多种手段解决争议。
要想妥善化解矛盾、处理纠纷，从容应对各类风险挑战，既要修炼“内功”，还要善于借助“外脑”。
“矿业纠纷的本质问题就是长周期中利益分配的问题。”北京仲裁委员会/北京国际仲裁中心国际案件管理处长张皓亮表示，仲裁作为有效避开地方保护纠纷的保护机制，正在成为矿业领域投资纠纷的重要解决途径，受到企业的重视。
矿业交易标的物的特殊性、交易信息的技术性和交易过程的不稳定性等，决定了矿企需要的是有经验、懂实践、重习惯的法律人。张皓亮认为，“一个专业的、一线的、能够懂得整个矿业行业的仲裁员正是首选。”
矿产资源分布的不均衡性决定了没有一个国家能够完全依靠国内资源满足自身发展的需要。作为全球化程度最深的行业之一，只有坚持矿业命运共同体理念，营造有利于矿业繁荣发展的矿业政策法律环境，加强全球矿业市场要素信息共享和矿业供应链产业链稳定融合，促进国际矿业合作，才能促进全球矿业可持续发展。（中国矿业报）
当前全球矿业发展环境正在发生深刻变化，气候变暖和能源转型加速演进，大国之间对关键能源矿产的争夺日益明显，地区冲突、国际制裁、贸易保护和社会许可等不断对全球矿业投资构成贸易壁垒。后疫情时代全球经济复苏缓慢，我国矿业企业“走出去”面临更多新的风险和挑战，合规经营和风险管理正在成为矿业企业的普遍共识和重要保障。
正确认识企业合规建设
投资金额大、投资周期长、退出成本高，天然的高风险性注定矿业投资尤其是国际矿业投资不同一般。同时，投资时间长必然带来全过程的管理，涉及国家政策、法律法规、社会环境、经济形势、生产技术等多个方面，贯穿投资全过程。每一项风险因素之间随机组合，每一个跨国投资企业内外部风险之间相互传导，都可能影响国际矿业投资项目的经济效益和投资进展。
如何把风险控制在可控范围之内？紫金矿业集团有限公司执行董事、副总裁谢雄辉强调，在国际化运营中，合规运营至关重要。
合规建设是企业长远发展的生命保障线。当前，随着我国高质量发展理念的不断深化，我国企业的合规意识和管理风险的能力正在不断提升。从发展趋势上看，开始由监管部门等外部压力转为企业生存发展的内生需求，由最初的金融行业拓展到社会各个行业，由某一主体领域的专项合规逐步趋向全面合规，由大型国有企业延伸到越来越多的民营企业。相应地，合规的实践内容也向建立合规管理组织、制定合规管理办法、编制合规管理手册、建立合规运行程序、建立合规评价机制、加强合规文化建设等，不断丰富完善。
谈到合规和风控内控的关系，陕西煤业化工集团有限责任公司法律部负责人马一飞结合自身多年来在国有企业管理法务风控的实践认识，从法务、合规、风险、内控等方面道出了“法治陕煤”的四个关键思维。
马一飞认为，法务管理是商业思维，要擅用法律手段严控商业经营中的风险，尽可能地创造和保护企业权益；合规管理体现底线思维，要保证企业遵守法律法规、监管政策、行业标准、道德规范等；风险管理是权衡思维，通过风险承担能力分析，企业在风险偏好和风险管理能力之间进行权衡，设置职责权限，明确关键节点和控制，促进业务处理规范化、标准化；内部控制是制衡思维，在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率，保障企业的风险控制与企业目标相适应并在可承受的范围内。
“四个方面协同的基础在于关键思维的协同。”据介绍，当前陕煤通过建立内控、风控、合规、法务管理的信息系统，满足集团和各经营部门内部控制、风险控制和合规管理法务信息的要求，明确了“管什么”“怎么管”，加强了“体系落地”“压险控增”，取得阶段性成果。
信息化和智能化是未来发展的必然趋势，但一定要夯实基础，否则就会走弯路。马一飞表示，在法律合规建设成果上，全面发展合规管理体系，搭建智慧矿山、智慧法务系统，逐步迈向智能管理将是未来的一个方向。
矿企境外投资的法律新风险
随着我国矿业企业“走出去”的步伐不断加快，投资活动存在的诸多风险也频繁暴露。除了传统的法律合规、合同商务争议和文化、习俗冲突等问题，企业在国际投资中还会面临资源民族主义、绿色矿业开发等其他非传统风险。
日前发布的《全球矿业发展报告2023》指出，2022~2023年全球主要国家和地区矿业政策出现密集调整，推动矿业产业链本土化和经济复苏。发达经济体调整关键矿产战略，更新关键矿产清单；发展中国家修改矿业制度和法律法规，强化资源管理等。
北京大成（上海）律师事务所高级合伙人孙庆南律师表示，在海外矿业项目并购时要特别注意防范法律新风险。
比如矿产所在国的关键矿产保护手段愈发多样。从出口限制方面看，2022年起，津巴布韦政府禁止出口未加工的原锂，印尼也将逐步暂停铜、锡的出口；从外商投资审查方面看，澳大利亚外国投资审查委员会对涉及稀土元素、锂、石墨等关键矿产的收购项目进行严格审查；从东道国征收方面看，2022年加拿大政府要求三家中国锂矿企业撤出对某些加拿大公司的投资；从提高税率和特许使用费方面看，近年来许多非洲国家修改矿业法增加税种；从环保要求方面看，由于环保人士的抗议，2022年塞尔维亚政府吊销了力拓矿业集团锂矿项目的锂矿勘探许可证。
比如产品输出国的供应链ESG要求。2022年7月，挪威《透明产业链法案》正式实施……相关国家相继出台法案。
再如，产品输出国的本地发展战略。欧盟《关键原材料法案》计划到2030年，欧盟总体每年在欧洲本土开采的战略原材料占欧盟年消耗量至少10%，加工的战略原材料占欧盟年消耗量至少40%；回收的战略原材料占欧盟年消耗量至少15%；在任何相关加工阶段，从单一第三方国家进口的战略原材料占欧盟年消耗量不超过65%。未来可能会影响产品或下游产品输往欧盟的矿产企业。
风险防控实践及应对建议
随着矿业政策不断调整，经济环境瞬息万变，绿色矿业投资过程中产生的大量纠纷和矛盾日益显现。
“坚持依法合规运营，才能保障项目行稳致远。” 谢雄辉表示打铁仍需自身硬，以波格拉金矿项目为例，紫金矿业正是遵循了高标准依法合规，在面对巴新政府关于环境损害、非法销售及偷逃税款等指控时能够合法应对，敢于运用法律武器维权。
谈到刚果（金）政府针对TFM铜钴矿项目投资协议重新审查，谢雄辉强调，企业要严格审查投资并购项目中矿权、股权，确保在任何时候都是合法合规，确保合作协议尤其是与政府签订的合作协议得到完整履行。“此外，境外运营还须遵从涉外法律、东道国文化、习俗和国际标准。”
据介绍，为防范产生强迫劳动、歧视、欺凌和骚扰风险，紫金矿业提前预防、未雨绸缪，对国际劳工组织、欧盟、美国及境外权属企业所在国的各项公约、法律进行研究，对标完善企业内部制度、劳动合同，持续跟踪各类相关政策法规动态，形成了《企业行为准则》《人力资源管理政策声明》《境外企业防欺凌和骚扰管理指南》等内部规范和指引手册。
针对矿业投资的长周期，孙庆南律师则从三个维度提出专业建议。即，投资前对东道国的法律环境和投资环境以及产品输出国的供应链管理要求进行充分尽职调查，合理评估项目预期收益与风险，勿操之过急；项目运营中建立风险预警机制，关注东道国以及产品输出国的法律政策发展动向，加强与东道国政府机关的沟通，强化项目运营合规管理，依法投资、守法经营；纠纷发生时，利用协商、调解、外交、仲裁多种手段解决争议。
要想妥善化解矛盾、处理纠纷，从容应对各类风险挑战，既要修炼“内功”，还要善于借助“外脑”。
“矿业纠纷的本质问题就是长周期中利益分配的问题。”北京仲裁委员会/北京国际仲裁中心国际案件管理处长张皓亮表示，仲裁作为有效避开地方保护纠纷的保护机制，正在成为矿业领域投资纠纷的重要解决途径，受到企业的重视。
矿业交易标的物的特殊性、交易信息的技术性和交易过程的不稳定性等，决定了矿企需要的是有经验、懂实践、重习惯的法律人。张皓亮认为，“一个专业的、一线的、能够懂得整个矿业行业的仲裁员正是首选。”
矿产资源分布的不均衡性决定了没有一个国家能够完全依靠国内资源满足自身发展的需要。作为全球化程度最深的行业之一，只有坚持矿业命运共同体理念，营造有利于矿业繁荣发展的矿业政策法律环境，加强全球矿业市场要素信息共享和矿业供应链产业链稳定融合，促进国际矿业合作，才能促进全球矿业可持续发展。（中国矿业报）